1. W programie Comarch ERP Optima można założyć:
a. Jedną bazę firmową,
b. Dwie bazy firmowe,
c. Trzy bazy firmowe,
d. Wiele baz firmowych.
2. Utworzenie nowej bazy danych poprzez kreator umożliwia stworzenie:
a. Karty środka trwałego,
b. Karty kontrahenta,
c. Schematu księgowego,
d. Pieczątki firmy.
3. Konfiguracja programu Comarch ERP Optima składa się z trzech gałęzi:
a. Konfiguracja firmy/ programu / stanowiska,
b. Konfiguracja firmy/ modułu/ stanowiska,
c. Konfiguracja modułu/ programu/stanowiska,
d. Konfiguracja stanowiska/ programu/ bazy firmowej.
4. Lista operatorów w programie Comarch ERP Optima dostępna jest z poziomu:
a. Konfiguracja/ Program / Ogólne / Operatorzy
b. Konfiguracja/ Program / Użytkowe / Operatorzy
c. Konfiguracja/ Stanowisko / Użytkowe / Operatorzy
d. Konfiguracja/ Firma / Ogólne / Operatorzy
5. Przycisk dostępny na listach w programie Comarch ERP Optima służy do:
a. Usuwania dokumentu,
b. Importowania,
c. Filtrowania,
d. Przeliczenia lub renumeracji
6. Moduł Kasa / Bank służy do:
a. Tworzenia deklaracji VAT-7,
b. Definiowania schematów księgowych,
c. Tworzenia wzorcowego planu kont,
d. Ewidencji kas gotówkowych i rachunków bankowych.
7. Zdefiniowanie własnego formatu płatności w programie Comarch ERP Optima możliwe jest z poziomu:
a. Konfiguracja/ Firma / Kasa i Bank / Formy płatności
b. Konfiguracja / Firma / Ogólne / Formy płatności
c. Konfiguracja / Program / Ogólne / Rejestry kasowe/bankowe
d. Konfiguracja / Program / Kasa i Bank / Parametry
8. Jakie typy rejestrów kasowych/bankowych występują w Comarch ERP Optima?
a. Konto bankowe, zaliczka, karta płatnicza,
b. Kasa, karta kredytowa, zaliczka,
c. Kasa, konto bankowe, zaliczka,
d. Kasa, konto bankowe, karta kredytowa.
9. Dokumenty z wyciągu bankowego bądź raportu kasowego wprowadzamy w programie Comarch ERP Optima:
a. Na liście zapisów kasowych/bankowych,
b. W preliminarzu płatności,
c. Na liście dokumentów nierozliczonych,
d. Na liście rejestrów kasowych/ bankowych.
10. Dokumenty, które generują płatność do preliminarza płatności to:
a. Rezerwacja odbiorcy, Faktura zakupu, Faktura sprzedaży,
b. Faktura wewnętrzna sprzedaży, Przyjęcie zewnętrzne, Faktura sprzedaży,
c. Deklaracja VAT-7, Faktura zakupu, Faktura sprzedaży,
d. Lista płac, Faktura wewnętrzna sprzedaży, Paragon.
11. Eksport poleceń przelewu do banku odbywa się:
a. Dla zdarzeń zrealizowanych,
b. Z Poziomu preliminarza płatności,
c. Dla zdarzeń o kierunku przepływu – przychód,
d. Dla zdarzeń o statusie rozliczone całkowicie.
12. Rozliczanie dokumentu może być dokonane z poziomu:
a. Listy dokumentów rozliczonych,
b. Tylko z poziomu preliminarza płatności,
c. Tylko z poziomu listy dokumentów nierozliczonych.
d. Preliminarza płatności lub zapisów kasowych/bankowych.
13. Ponaglenie zapłaty:
a. Zawiera dokumenty zapłacone przed terminem płatności,
b. Może być wygenerowany tylko dla dokumentów w walucie PLN,
c. Uwzględnia przeterminowane i nierozliczone należności
d. Może być wygenerowany tylko dla dokumentów w walucie obcej.
14. Różnica między modułem Kasa/Bank a modułem Kasa/Bank Plus polega na:
a. Możliwości wprowadzania dokumentów w walutach obcych,
b. Możliwości rozliczania płatności w walucie,
c. Możliwości prowadzenia magazynu walut,
d. Możliwości wymiany danych z bankiem.
15. Rozliczenia zapisów w magazynie walut w module Kasa/Bank Plus odbywają się według metody:
a. LIFO i FIFO (użytkownik wybiera)
b. LIFO,
c. FIFO,
d. kursów przeciętnych, ustalonych w wysokości średniej ważonej kursów walut.
16. Podstawowe parametry związane z prowadzeniem Książki Przychodów i Rozchodów znajdują się w:
a. Konfiguracja / Firmy / Kasa/Bank / Parametry,
b. Konfiguracja / Firmy / Księgowość / Parametry,
c. Konfiguracja / Firmy / Ogólne / Parametry,
d. Konfiguracja /Program / Księgowość.
17. Użytkownik ma możliwość kontroli duplikacji dokumentów w Rejestrze VAT i na fakturach zakupu według następującego pola:
a. Kwota VAT dokumentu,
b. Data księgowania,
c. ID Księgowy,
d. Numer dokumentu.
18. Kategoria księgowa może określać:
a. Domyślną kolumnę księgi podatkowej,
b. Domyślny rodzaj transakcji,
c. Domyślny podmiot,
d. Domyślną formę płatności.
19. Zapisy księgowe:
a. Mogą być dodawane jedynie poprzez bezpośredni zapis w KPiR,
b. Powstają po zaksięgowaniu dokumentów źródłowych z ewidencji pomocniczych,
c. Mogą być wprowadzone tylko i wyłącznie do bufora,
d. Są zawsze księgowane z datą bieżącą.
20. Ewidencja dodatkowa to:
a. Ewidencja przychodów i kosztów,
b. Ewidencja dokumentów VAT niepodlegających księgowaniu,
c. Ewidencja służąca do rejestrowania dokumentów tylko i wyłącznie handlowych,
d. Lista planowanych zdarzeń w przedsiębiorstwie.
21. Dokument spisu z natury w programie Comarch ERP Optima można sporządzić z poziomu:
a. Rejestry VAT / Ewidencja dodatkowa,
b. Księgowość / Zapisy KPiR,
c. Księgowość / Spis z natury,
d. Rejestry VAT.
22. W programie można rozliczać VAT (sporządzać deklarację VAT):
a. Za okres półroczny,
b. Tylko miesięcznie bądź tylko kwartalnie,
c. Kwartalnie,
d. Tylko metodą kasową.
23. Faktury z Rejestru VAT po zaksięgowaniu widoczne są na liście w kolorze:
a. Niebieskim,
b. Zielonym,
c. Czarnym,
d. Czerwonym.
24. W Comarch ERP Optima funkcjonują następujące konta:
a. Bezpośrednie,
b. Techniczne,
c. Bilansowe i Wynikowe,
d. Rozrachunkowe i Pośrednie.
25. Schematy księgowe pozwalają na księgowanie dokumentów z:
a. Preliminarza płatności,
b. Zestawień księgowych,
c. Rejestrów VAT,
d. Listy rejestrów kasowych/bankowych.
26. W programie Comarch ERP Optima można sporządzić następujące deklaracje lub obliczyć zaliczki na:
a. PIT-36, VAT-7, PIT-36L, VAT-8,
b. Tylko VAT-7 I VAT-UE,
c. VAT-7, VAT-UE, VAT-8,
d. PIT 36, PIT -36L, VAT-7.
27. Obsługa kont walutowych dostępna jest w module:
a. Księga Handlowa,
b. Kasa/Bank,
c. Księga Handlowa Plus,
d. Kasa/Bank Plus.
28. Różnice pomiędzy rozliczeniami w module Kasa/Bank i rozrachunkami w module Księga Handlowa polega na:
a. Możliwości rozliczenia dokumentów w walucie obcej,
b. Możliwości dokonania kompensaty,
c. Możliwości zmiany daty rozliczenia/rozrachunku,
d. Możliwości wygenerowania różnicy kursowej.
29. Moduł Środki trwałe obejmuje ewidencję:
a. Paragonów,
b. Środków Trwałych i Wartości Niematerialnych i Prawnych,
c. Dokumentów handlowych,
d. Tylko Środków trwałych w budowie.
30. Amortyzacja w module Środki Trwałe:
a. Bilansowa jest zawsze równa księgowej,
b. Liczona jest tylko dla środków trwałych,
c. Liczona jest dla środków trwałych w budowie,
d. Po wygenerowaniu jest widoczna z menu Księgowość/Dokumenty środków trwałych.
ZADANIE PRAKTYCZNE 1
Założyć nową bazę firmową o nazwie TEST_EGZAMIN przy wykorzystaniu kreatora dostępnego podczas pierwszego logowania do nowej bazy w programie Comarch ERP Optima.
W oknie kreatora należy uzupełnić następująco poszczególne pola:
- Tryb pracy programu: Instalacja standardowa.
- Wybór modułów do skonfigurowania: Księgowość.
- Osoba fizyczna: zaznaczony.
- Nazwa: TEST_EGZAMIN.
- NIP: 2740933741.
- REGON: 073839289.
- Adres: Kraków 31-420, ul. Wesoła 100.
- Imię i nazwisko: Wojciech Nowak.
- Urząd skarbowy: US Kraków Śródmieście.
- Numer rachunku: 10-10202892-1230057008797877.
- Parametr IBAN: zaznaczony.
- Nazwa banku: PKO I O./KRAKÓW.
- Rodzaj prowadzonej księgowości: Księgowość kontowa.
- Początek okresu: 20XX-01-01.
- Długość: 12 miesięcy.
- Typ podmiotu: Osoba fizyczna.
- Działalność: Handlowa i Usługowa.
- Koszty: 4 i 5.
- Rachunek zysków i strat: Porównawczy i Kalkulacyjny.
- Przepływy pieniężne: Metoda pośrednia.
- F-01: zaznaczone.
- Obsługa kont walutowych: zaznaczone.
ZADANIE PRAKTYCZNE 2
Założyć operatora (użytkownika) w Konfiguracji, a następnie zalogować się na bazę firmową TEST_EGZAMIN na założonego operatora.
Na formularzu operatora (zakładka Ogólne) uzupełnić:
- Identyfikator: Swoje inicjały.
- Imię i nazwisko: Swoje inicjały.
- Firma startowa: TEST_EGZAMIN.
- Administrator: zaznaczyć.
- Operator używa modułów: Kasa/Bank Plus, Księga Handlowa Plus, Środki Trwałe.
- Prawa operacji na księdze głównej: zaznaczone.
ZADANIE PRAKTYCZNE 3
Założyć kategorię o typie Koszty i Przychody:
Kategoria kosztów: USŁUGI_TECHNICZNE, stawka VAT: 23%, Odliczenia: Tak, Rodzaj: Usługi,
Konto – Segment Wn: 429.
Kategoria przychodów: PRZYCHODY_USŁUGI, stawka VAT: 23%, Rodzaj: Usługi.
ZADANIE PRAKTYCZNE 4
Założyć kartę kontrahenta o podanych danych:
Kod: STUDIO.
NIP: 5226505094.
Regon: 299320980.
Nazwa: Przedsiębiorstwo Usługowe Studio.
Adres: Polska, Kraków, os. Jagiellońskie 120/100, woj. Małopolskie.
Kategoria sprzedaży: PRZYCHODY_USŁUGI.
Kategoria zakupu: USŁUGI_TECHNICZNE.
Forma płatności: przelew.
Termin płatności: 14 dni.
Status: Krajowy.
Podatnik VAT czynny: zaznaczony.
ZADANIE PRAKTYCZNE 5
Zaimportować następujące dane słownikowe z bazy danych: Prezentacja_KH:
Dane słownikowe:
- Kategorie.
- Kontrahenci.
- Banki.
- Urzędy.
- Schematy księgowe.
ZADANIE PRAKTYCZNE 6
Wprowadzić nowy rejestr bankowy o poniższych parametrach i otworzyć nowy raport z datą 20XX‑01-01:
Akronim: BPH.
Nazwa: Rachunek bankowy w BPH.
Typ rejestru: Konto bankowe.
Bank: 10601376.
Numer rachunku: 07-10601376-1247896301458963.
Okres raportów: Miesięczny.
Waluta: PLN.
Saldo BO: 15 000.
ZADANIE PRAKTYCZNE 7
Założyć nową formę płatności o nazwie: przelew_BPH, skojarzoną z rejestrem BPH.
ZADANIE PRAKTYCZNE 8
Wprowadzić dwa zapisy bankowe do raportu RKB/1/20XX/BPH.
Pierwszy zapis: Drugi zapis:
Dokument: KW. Dokument: KP.
Numer obcy: FZ/120/1/20XX. Numer obcy: FS/10/1/20XX.
Data: 20XX-01-15. Data: 20XX-01-20.
Kwota: 1500 PLN. Kwota: 5000 PLN.
Kontrahent: STUDIO. Kontrahent: ALOZA.
ZADANIE PRAKTYCZNE 9
W Rejestrze VAT zakupu wprowadzić fakturę krajową w walucie PLN:
Rejestr: ZAKUP.
Kontrahent: STUDIO.
Dokument: FZ/120/1/20XX.
Data wpływu, zakupu, wystawienia: 20XX-01-10.
Forma płatności: przelew_BPH.
Stawka: 23%, Brutto: 1500 PLN.
ZADANIE PRAKTYCZNE 10
Rozliczyć dokument KW z dokumentem FZ/120/1/20XX z poziomu zapisu kasowego/bankowego.
ZADANIE PRAKTYCZNE 11
W Rejestrze VAT sprzedaży wprowadzić fakturę krajową w walucie PLN, a następnie zaksięgować ją za pomocą schematu księgowego: SPRZ.- PROSTY.
Rejestr: SPRZEDAŻ.
Kontrahent: ADM.
Dokument: FS/10/20XX.
Data wpływu, zakupu, wystawienia: 20XX-01-21.
Forma płatności: przelew_BPH.
Kategoria pozycji: SPRZED.MATERIAŁÓW.
Stawka: 23%, Netto:1000 PLN.
ZADANIE PRAKTYCZNE 12
Zmodyfikować wzorcowy plan kont wg poniższej tabeli:
Symbol konta |
Nazwa konta |
Syntetyczne |
Analityczne
( I poziom) |
|
131 |
131 – PKO |
Rachunek bankowy w PKO |
|
131 – BPH |
Rachunek bankowy w BPH |
227 |
– |
Rozrachunki z ZUS |
ZADANIE PRAKTYCZNE 13
Wprowadzić bezpośredni zapis do księgowości kontowej związany z odsetkami z lokat. Zapis księgowy wprowadzić do bufora do dziennika: BANK.
Numer dokumentu: PK/1/20XX.
Data księgowania: 20XX-01-31.
Podmiot : Bank (10601376).
Kategoria: ODSETKI LOKAT.
Konto WN: 131-BPH.
Konto MA: 752-2-2.
Kwota: 121 PLN.
ZADANIE PRAKTYCZNE 14
Dodać kartę środka trwałego:
Grupa: ST.
Nr inwentarzowy:1/20XX.
KŚT: 741.
Nazwa: Samochód Opel Astra.
Kategoria: AMORTYZACJA.
Data zakupu i przyjęcia do używania: 20XX-01-12.
Metoda amortyzacji: liniowa.
Stawka: 20%.
Wartość początkowa: 32 000.
ZADANIE PRAKTYCZNE 15
Wygenerować odpis amortyzacyjny za miesiąc luty 20XX dla środka trwałego o nr inwentarzowym 1/20XX, a następnie zaksięgować dokument amortyzacji za pomocą predekretacji:
Dziennik: INNE.
Data księgowania: 20XX-02-28
Konto Wn: 401-1-1.
Konto Ma: 071-3.
Kwota: 458,33 PLN.
ZADANIE PRAKTYCZNE 16
Wykonać przeniesienie wszystkich zapisów księgowych z bufora do ksiąg „na czysto” w miesiącu styczeń 20XX r.